Resources

Personal & Corporate Tax Calculator

Tax Calculators

Use our interactive tax calculator to estimate your personal and corporate income tax obligations. This tool helps individuals and businesses understand their tax liabilities based on the latest Malaysia tax regulations.

Personal Income Tax Calculator

Corporate Income Tax Calculator

Personal
Income Tax Calculator

Enter your annual income
Select applicable tax reliefs and deductions (EPF, insurance, education, lifestyle, etc.)
Choose your marital status and number of dependents
View your estimated tax payable and tax bracket
Explore ways to optimize your tax savings

PENDAPATAN BERKANUN / JUMLAH PENDAPATAN

Pendapatan Berkanun Perniagaan: + Pendapatan Berkanun Perkongsian:

(a) Aggregat Pendapatan Berkanun Perniagaan: RM 0.00

- Rugi Perniagaan Bawa Hadapan (Terhad kepada (a)): * Nilai mesti kurang daripada jumlah (a)

Jumlah: RM 0.00

+ Pendapatan Berkanun Penggajian: + Pendapatan Sewa: + Pendapatan Lain (Faedah, Diskaun, Royalti, Premium, Pencen, Anuiti, dll – Per. 43(1)(c)):

(b) Pendapatan Agregat: RM 0.00

- Rugi Perniagaan Tahun Semasa (Terhad kepada (b)): * Nilai tidak boleh melebihi jumlah di (b)

- Perbelanjaan Lain [Perbelanjaan Mencari Gali] (Terhad kepada (c)）: * Nilai tidak boleh melebihi jumlah di (c) - Derma / Hadiah / Sumbangan Yang Diluluskan:

Jumlah (Isi "0" jika nilai negatif): RM 0.00

+ Pendapatan Perintis Kena Cukai:

Jumlah Pendapatan [Sendiri]: RM 0.00

PELEPASAN

Individu dan saudara tanggungan: RM 9,000.00

Perbelanjaan Rawatan Ibu Bapa(Terhad RM8,000):
Rawatan perubatan, rawatan pergigian, keperluan khas, bayaran penjaga untuk ibu bapa dan pemeriksaan perubatan penuh Peralatan sokongan asas(Terhad RM6,000):
kegunaan sendiri, suami/ isteri, anak atau ibu bapa yang kurang upaya Individu kurang upaya (Terhad RM 6,000):

RM 0.00

Yuran pengajian (sendiri) (Terhad RM7,000):
(i) Selain sarjana atau doktor falsafah – Undang-undang, perakaunan, kewangan Islam, teknikal, vokasional, industri, saintifik atau teknologi
(ii) Peringkat sarjana atau doktor falsafah - semua bidang
(iii) Kursus peningkatan kemahiran/ kemajuan diri (Terhad 2000) Perbelanjaan perubatan:
atas diri sendiri, suami / isteri atau anak:
(i) Penyakit serius
(ii) Rawatan kesuburan (Terhad 1,000)
(iii) Pemvaksinan (Terhad 1,000)
(iv) Pemeriksaan dan rawatan gigi (Terhad 1,000)

Perbelanjaan (Terhad 1,000):
atas diri sendiri, suami / isteri atau anak
(i) Pemeriksaan perubatan penuh
(ii) Ujian pengesanan COVID-19 termasuk pembelian kit ujian kendiri
(iii) Pemeriksaan kesihatan mental atau konsultasi

Perbelanjaan ke atas anak bawah 18 (Terhad 4,000) bagi:
(i) Penilaian untuk tujuan diagnosis kurang upaya pembelajaran,
(ii) Program intervensi/ rawatan pemulihan kurang upaya pembelajaran Gaya hidup (Terhad RM 2,500):
(i) Pembelian atau langganan buku/ majalah/ jurnal dan lain-lain
(ii) Pembelian komputer, telefon pintar dan tablet
(iii) Bayaran bil bulanan langganan Internet (nama sendiri)
(iv) Yuran kursus peningkatan kemahiran/ kemajuan diri Gaya hidup - pelepasan tambahan (Terhad RM1,000):
(i) Pembelian peralatan sukan
(ii) Bayaran sewa atau fi ke fasiliti sukan
(iii) Fi pendaftaran bagi menyertai pertandingan yang diluluskan
(iv) Fi keahlian gimnasium/ latihan sukan Pembelian peralatan penyusuan ibu (Terhad RM1,000):
untuk kegunaan diri sendiri bagi anak berumur dua (2) tahun dan ke bawah - dibenarkan sekali setiap 2 tahun taksiran Yuran penghantaran anak berumur 6 tahun ke bawah ke taska / tadika berdaftar (Terhad RM3,000): Tabungan bersih dalam Skim Simpanan Pendidikan Nasional (Terhad RM8,000): Suami / Isteri / Bayaran Alimoni kepada bekas isteri (Terhad RM4,000): Suami / Isteri yang kurang upaya (Terhad RM 5,000)

RM 0.00

Kalkulator Pelepasan Anak

Status / Peringkat Anak	Pelepasan Setiap Anak (RM)	Jumlah Pelepasan (RM)
Anak berumur di bawah 18 tahun	2,000	RM 0.00
Anak berumur 18 tahun ke atas - A-Level / Sijil / Matriks / Pra-Ijazah	2,000	RM 0.00
- Diploma / Ijazah ke atas dalam Malaysia	8,000	RM 0.00
Jumlah (Anak Biasa)		RM 0.00

Anak kurang upaya belum berkahwin	6,000	RM 0.00
+ Tambahan jika belajar peringkat Diploma ke atas	14,000	RM 0.00
Jumlah (Anak Kurang Upaya)		RM 0.00

JUMLAH KESELURUHAN		RM 0.00

Jumlah Pelepasan Anak: RM 0.00

Insuran nyawa dan KWSP (Terhad 7,000): Skim Persaraan Swasta dan Anuiti Tertangguh (Deferred Annuity) (Terhad 3,000): Insurans pendidikan dan perubatan (Terhad 3,000): Caruman kepada Pertubuhan Keselamatan Sosial (PERKESO) (Terhad 350): Belanja pemasangan, sewaan, pembelian termasuk sewa-beli peralatan/ langganan penggunaan kemudahan pengecasan kenderaan elektrik (Terhad 2,500):

Jumlah Besar Pelepasan: RM 0.00

Pendapatan Bercukai
(Jumlah Pendapatan [Sendiri] - Caruman kepada PERKESO): RM 0.00

PENGIRAAN CUKAI

Cukai ke atas yang pertama:

RM 0.00 RM 0.00

Cukai ke atas baki:

RM 0.00 RM 0.00

Cukai Yang Perlu Dibayar: RM 0.00

Banjaran Pendapatan	Cukai Yang Pertama (RM)	Kadar Yang Berikutnya
0 - 5,000	0	0.00%
5,001 - 20,000	0	1%
20,001 - 35,000	150	3%
35,001 - 50,000	600	6%
50,001 - 70,000	1,500	11%
70,001 - 100,000	3,700	19%
100,001 - 400,000	9,400	25%
400,001 - 600,000	84,400	26%
600,001 - 2,000,000	136,400	28%
2,000,001 ke atas	528,400	30%

REBAT

Individu: RM 0.00

Zakat:

Total Rebat RM 0.00

Jumlah Cukai Dikenakan: RM 0.00

TOLAKAN

Cukai Seksyen 110(Lain-lain): Seksyen 132 dan 133:

Cukai Kena Dibayar atau Cukai Dibayar Balik RM 0.00

Ansuran / Potongan Cukai Bulanan (PCB) yang telah dibayar untuk pendapatan tahun 2024

Baki Cukai Kena Dibayar / Cukai Terlebih Bayar RM 0.00

Corporate
Income Tax Calculator

Business Income

Net Profit/Loss as per Audited Accounts (RM):
*Use negative value to indicate loss. - Non-Business Income (RM): - Non-Taxable Income (RM):

(a)Business Income / Loss: RM 0.00

Disallowable Expenses

Interest Restriction Under Section 33(2)A (RM): Depreciation/Amortization (RM): Donation (RM): General Provision of Doubtful Debt (RM): Loss of Foreign Exchange (RM):
(Non Trade or Unrealized) Penalty (RM): Private Expenses (RM): Entertainment/Gift Expenses (RM): Loss of Disposal (RM): Others (RM):

(b)Sum of Disallowable Expenses RM 0.00

(c)Adjusted Income/Loss(a+b) RM 0.00

Capital Allowance

Balance B/F (RM): + Current Year Capital Allowance (RM):

Total Capital Allowance: RM 0.00

(d) - Amount Absorbed This Year: RM 0.00

Balance C/F Capital Allowance RM 0.00

Previous Unabsorbed Business Losses B/F (RM): (e)- Amount Absorbed This Year (RM):

+ Current Year Business Losses Transferred: RM 0.00

Previous Unabsorbed Business Losses C/F RM 0.00

(f) Statutory Business Income(c+d+e) RM 0.00

Other Non Business Source - Interest, Dividend, Rent

Interest income (RM): Rent income (RM): Other non business income (RM):

(g) Other Statutory Income
*only current year business losses can offset other statutory income. RM 0.00

(h) Aggregate Income/Loss(f+g) RM 0.00

Current Year Business Losses

+ Current Year Loss: RM 0.00

(i) - Amount Absorbed This Year: RM 0.00

Balance Unabsorbed Business Losses Transferred
*only current year business losses can offset other statutory income. RM 0.00

(j) Chargeable Income(h-i) RM 0.00

Corporate Tax Calculation

SME Company Requirement:

Paid-up capital not more than RM 2.5 million
Gross income not more than RM 50 million
Foreign shareholding not more than 20%

Is your company an SME?

Yes (SME) No (Other Company)

Tax Rate (SME):

First RM 150,000 @ 15%
Next RM 450,000 @ 17%
Excess above RM 600,000 @ 24%

Tax Payable RM 0.00

Tax Due – Payable or Overpaid

Tax Paid Via CP204 (RM):

Balance Due RM 0.00

Amount Overpaid RM 0.00